ACCRINT (Os juros acumulados)
Um título de tesouro tem os
seguintes termos:
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Data de emissão |
28 de fevereiro, 2002 |
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A data do primeiro pagamento
de juros do título. |
31 de agosto, 2002 |
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Data de liquidação |
1 de maio, 2002 |
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Taxa nominal anual de juros |
10.0% |
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Valor nominal |
$1,000 |
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Freqüência |
Semestral |
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Base |
30/360 |
Quais são os juros acumulados do título?
A função de ACCRINT retorna os
juros acumulados para um título que pague juros periódicos. A função pede o seguinte: ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis) [JUROS.ACUM(emissão, 1o_juro, liquidação, taxa, v_nominal, freqüência, base)]:
·
issue é a data de emissão do título.
·
first_interest é a data do primeiro pagamento de juros.
·
settlement é a data de liquidação do título.
·
rate é a taxa nominal anual de juros (nos cupons).
·
par é o valor nominal do título. Se for omitido, se presume um valor de
$1,000.
·
frequency é o número de pagamentos por ano (anual, semestral, ou
trimestral).
·
basis determina o tipo de base que se usa para contar o número de dias em um mês
e um ano.
0
= US (NASD) = 30 dias cada mês e 360 dias cada ano
1
= Atual = 28, 29, 30, ou 31 dias cada mês e 365 (o 366) dias cada ano
2
= Atual/360 = 28, 29, 30, ou 31 dias cada mês e 360 dias cada ano
3
= Atual/365 = 28, 29, 30, ou 31 dias cada mês e 365 dias cada ano
4 = Europeo = 30 dias
cada mês e 360 dias cada ano
Como resultado, a função para determinar os juros acumulados é a
seguinte:
ACCRINT("2/28/2002","8/31/2002","5/1/2002",0.1,1000,2,0) = 16.94444%
Um título de tesouro tem os seguintes
termos:
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Data de emissão |
13 de novembro, 2001 |
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A data do primeiro pagamento
de juros do título. |
15 de março, 2002 |
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Data de liquidação |
14 dezembro, 2001 |
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Taxa nominal anual de juros |
11.5% |
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Valor nominal |
$1,000 |
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Frequência |
Trimestral |
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Base |
30/360 |
Quais são os juros acumulados do título?
ACCRINT(“1/13/2001”, “4/15/2002”, “2/14/2001”, 0.115, 1000, 4, 0)
=
9.90277778%